Bargeldumlauf

Der Cashflow stellt den Geldbetrag dar, der in ein und aus einem Unternehmen transferiert wird. Es gibt verschiedene Arten von Cashflows, wobei die beiden häufigsten Arten Zuflüsse (eingenommene Barmittel) und Abflüsse (ausgegebene Barmittel) sind.

Der freie Cashflow (FCF) ist eine der wichtigsten Finanzkennzahlen, die von Investoren verwendet werden, um die Attraktivität eines einzelnen Unternehmens zu bestimmen. Wenn das Unternehmen in der Lage ist, einen positiven Cashflow zu generieren, werden Investoren wahrscheinlich eher von dem Unternehmen angezogen, da es keine zusätzliche Finanzierung benötigt.

Der FCF wird berechnet, indem die für den Betrieb ausgegebenen Gelder aus Zuflüssen reduziert werden. Der FCF schließt die nicht zahlungswirksamen Ausgaben aus, beinhaltet jedoch Abflüsse für Ausrüstung, Vermögenswerte und Betriebskapital aus der Bilanz.

Letztendlich stellt der vom Unternehmen gemeldete freie Cashflow die verfügbaren Mittel dar, um Dividenden zu zahlen, Aktien zurückzukaufen oder Zinsen an Investoren zu zahlen.

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